2017회계연도 학교기업
패션디자인실용화센터 결산서
회계기간 :
2017년 3월 1일부터
2018년 2월 28일까지
수 원 여 자 대 학 교
1. 재무상태표
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1
2. 손익계산서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2
3. 제조원가명세서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
4
4. 이익잉여금처분계산서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
5
5. 현금흐름표
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
6
6. 합계잔액시산표
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
9
7. 부속명세서
1) 보통예금명세서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
11
2) 외상매출금 명세서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
11
3) 외상매입금 명세서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
11
4) 미지급금 명세서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
11
5) 퇴직금 추계액 명세서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
13
6) 유형자산 감가상각비 명세서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
14
7) 잔액·잔고 명세서
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
15
학교기업 패션디자인실용화센터 결산서 목차
수원여자대학교 사무처 총무팀
제 3기 2018년 02월 28일 현재
제 2기 2017년 02월 28일 현재
재 무 상 태 표
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위 : 원)
과
목
제3(당)기
제2(전)기
금
액
금
액
자
산
Ⅰ .유
동
자
산
315,530,671
210,824,269
(1)당
좌
자
산
300,883,371
185,169,469
보
통
예
금
249,325,774
182,952,504
외
상
매
출
금
45,174,050
1,282,111
부
가 세 대 급 금
6,353,237
930,634
선
납
세
금
30,310
4,220
(2)재
고
자
산
14,647,300
25,654,800
제
품
14,647,300
25,654,800
Ⅱ .비
유
동
자
산
110,098,520
76,186,424
(1)투
자
자
산
0
0
(2)유
형
자
산
110,098,520
76,186,424
기
계
장
치
122,241,253
62,695,818
감 가 상 각 누계액
32,879,212
89,362,041
14,721,355
47,974,463
비
품
46,590,001
44,690,001
감 가 상 각 누계액
25,853,522
20,736,479
16,478,040
28,211,961
(3)무
형
자
산
0
0
(4)기 타 비 유 동 자 산
0
0
자
산
총
계
425,629,191
287,010,693
부
채
Ⅰ .유
동
부
채
2,499,180
3,549,340
외
상
매
입
금
741,500
1,105,800
미
지
급
금
1,306,670
1,448,710
예
수
금
451,010
994,830
Ⅱ .비
유
동
부
채
219,519,111
148,850,453
고유목적사업준비금
219,519,111
148,850,453
부
채
총
계
222,018,291
152,399,793
자
본
Ⅰ .자
본
금
203,610,900
134,610,900
출
연
기
본
금
203,610,900
134,610,900
Ⅱ .자
본
잉
여
금
0
0
Ⅲ .자
본
조
정
0
0
Ⅳ .기 타 포괄손익누계액
0
0
Ⅴ .이
익
잉
여
금
0
0
(
당
기
순
이
익
)
당기 :
0 원
전기 :
0 원
자
본
총
계
203,610,900
134,610,900
부
채
및
자
본
총 계
425,629,191
287,010,693
1
제 3(당)기 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지
제 2(전)기 2016년 3월 1일부터 2017년 2월 28일까지
손 익 계 산 서
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위
:
원)
과
목
제3 (당)기
제2 (전)기
금
액
금
액
Ⅰ. 매
출
액
239,796,165
306,628,043
제
품
매
출
239,796,165
306,628,043
Ⅱ. 매
출
원
가
150,051,682
230,186,152
제
품
매
출
원
가
150,051,682
230,186,152
기
초
제
품
재 고 액
25,654,800
25,095,727
당
기 제 품 제 조 원 가
139,044,182
230,745,225
기
말
제
품
재 고 액
14,647,300
25,654,800
Ⅲ. 매
출
총
이
익
89,744,483
76,441,891
Ⅳ. 판
매
비
와
관
리
비
208,160,615
242,924,365
직
원
급
여
76,659,333
88,176,000
퇴
직
급
여
5,942,188
5,340,286
복
리
후
생
비
14,279,632
16,220,132
여
비
교
통
비
1,951,763
2,751,027
세
금
과
공
과
금
4,411,800
4,886,600
감
가
상
각
비
9,375,482
12,853,479
수
선
비
1,307,139
1,456,524
보
험
료
3,822,460
2,420,420
운
반
비
3,868,010
2,195,040
교
육
훈
련
비
0
350,000
도
서
구
입
비
675,000
1,351,818
사
무
용
품
비
62,727
1,861,176
소
모
품
비
1,860,774
3,635,107
지
급
수
수
료
76,998,667
88,698,756
홍
보
비
0
930,000
업
무
추
진
비
893,820
723,600
협
회
비
2,300,000
3,300,000
출
판
인
쇄
비
1,060,000
3,192,750
기
자
재
임
차
비
2,691,820
2,581,650
Ⅴ. 영
업
손
실
118,416,132
166,482,474
Ⅵ. 영
업
외
수
익
231,752,882
219,939,943
이
자
수
익
266,014
194,152
국
고
보
조
금
228,900,000
219,741,551
잡
이
익
2,586,868
4,240
Ⅶ. 영
업
외
비
용
113,336,750
53,457,469
고유목적사업준비금전입액
70,668,658
24,334,902
2
제 3(당)기 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지
제 2(전)기 2016년 3월 1일부터 2017년 2월 28일까지
손 익 계 산 서
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위
:
원)
과
목
제3 (당)기
제2 (전)기
금
액
금
액
실
습
재
료
비
16,240,673
23,430,850
학
생
지
원
비
26,363,208
5,667,481
잡
손
실
64,211
24,236
Ⅷ. 법
인
세
차
감
전 이 익
0
0
Ⅸ. 법
인
세
등
0
0
Ⅹ. 당
기
순
이
익
0
0
3
제 3기 2017년 03월 01일부터 2018년 02월 28일까지
제 2기 2016년 03월 01일부터 2017년 02월 28일까지
제 조 원 가 명 세 서
회사명 :수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위: 원)
과
목
제 3 (당)기
제 2 (전)기
금
액
금
액
Ⅰ.원
재
료
비
67,596,185
119,061,131
기 초 원 재 료 재고액
0
0
당 기 원 재 료 매입액
67,596,185
119,061,131
기 말 원 재 료 재고액
0
0
Ⅱ.노
무
비
39,600,000
25,500,000
급
여
39,600,000
25,500,000
Ⅲ.경
비
31,847,997
86,184,094
감
가
상
각 비
18,157,857
12,334,019
소
모
품
비
1,362,641
655,000
원 부 자 재 구 입 비
12,327,499
73,195,075
Ⅳ.당 기 총 제 조 비 용
139,044,182
230,745,225
Ⅴ.기 초 재 공 품 재고액
0
0
Ⅵ.합
계
139,044,182
230,745,225
Ⅶ.기 말 재 공 품 재고액
0
0
Ⅷ.타 계 정 으 로 대체액
0
0
Ⅸ.당 기 제 품 제 조원가
139,044,182
230,745,225
4
이익잉여금처분계산서
제 3(당)기
2018년 02월 28일 까지
처분예정일
처분확정일
제 2(전)기
2016년03월01일부터
2017년02월28일까지
년 월 일
2017년 03월 01일 부터
년 월 일
회사명 :
(단위: 원)
과
목
제 3(당)기
제 2(전)기
금
액
금
액
수원여자대학 패션디자인실용화센터
Ⅰ. 미
처
분
이 익 잉 여 금
0
0
1. 전기이월미처분이익잉여금
0
0
2. 회 계 변 경 의 누 적효과
0
0
3. 전
기 오 류 수 정 이 익
0
0
4. 전
기 오 류 수 정 손 실
0
0
5. 중
간
배
당
금
0
0
6. 당
기
순
이
익
0
0
Ⅱ. 임 의 적 립 금 등 의이입액
0
0
1.
0
0
2.
0
0
합
계
0
0
Ⅲ. 이
익
잉
여 금 처 분 액
0
0
1. 이
익
준
비
금
0
0
2. 기
업 합 리 화 적 립 금
0
0
3. 배
당
금
0
0
가.
현
금
배
당
0
0
나.
주
식
배
당
0
0
4. 사
업
확
장
적 립 금
0
0
5. 감
채
적
립
금
0
0
6. 배
당
평
균
적 립 금
0
0
Ⅳ. 차 기 이월미처분이익잉여금
0
0
※본재무제표는중소기업회계기준에따라작성되었습니다.
5
◆ 2017 학교기업(패션디자인실용화센터)회계 자금예산서 및 자금계산서
* 자금계산서의 경우 예산액(당기), 전년최종추경(전기)로 표기함
관
항
목
세목
1.손익계정수입
427,657,108 525,985,875
2.매출액
195,904,226 306,045,932
3.상품매출
3.제품매출
195,904,226 306,045,932
3.용역수입금
3.기타 매출 수입
2.영업외수익
3.국고보조금
228,900,000 219,741,551
4. 교육부
4. 타기관
228,900,000 219,741,551
4. 지자체
3.전입금
- -
4.법인일반회계전입금
4.교비회계전입금
4.산학협력단회계전입금
3.기부금
4.일반기부금
4.지정기부금
4.연구기부금
3.이자수익
266,014 194,152
3.전기오류수정이익
3.기타영업외수익
2,586,868 4,240
1.자산변동수입
- 26,090 298,386
2.고정자산매각수입
3.토지매각대
3.건물매각대
3.구축물매각대
3.기계기구매각대
3.집기비품매각대
3.차량운반구매각대
3.기타고정자산매각대
2.무형자산매각수입
3.지적재산권매각대
3.기타무형고정자산매각대
2.투자자산수입
3. 투자유가증권의 처분
3. 장기금융상품의 처분
3. 출자금회수
3. 단기대여금 회수
3. 장기대여금 회수
3. 기타투자자산 수입
2.기타자산수입
- 26,090 298,386
3.미수금 회수
3.보증금 회수
3.기타자산수입
- 26,090 298,386
1.부채변동수입
- 543,820 411,870
2.차입금수입
3.단기차입금차입
3.장기차입금차입
2.기타부채유입
- 543,820 411,870
3.임대보증금수입
3.기타유동부채수입
- 543,820 411,870
3.기타고정부채수입
1.기본금변동수입
69,000,000 66,000,000
2.출연기본금수입
3.법인일반회계 출연금 수입
3.교비회계 출연금 수입
69,000,000 66,000,000
3.산학협력단회계 출연금 수입
1.미사용전기이월자금
182,952,504 137,197,020
679,039,702 729,893,151
1.손익계정지출
362,339,550 477,604,659
2.재료매입
79,923,684 192,256,206
3.당기원재료매입액
67,596,185 119,061,131
3.당기부재료매입액
12,327,499 73,195,075
3.당기기타재료매입액
2.인건비지출액
122,201,521 119,016,286
과 목
당기
전기
증감액
자 금 수 입 총 계
6
◆ 2017 학교기업(패션디자인실용화센터)회계 자금예산서 및 자금계산서
* 자금계산서의 경우 예산액(당기), 전년최종추경(전기)로 표기함
관
항
목
세목
과 목
당기
전기
증감액
3.급여
116,259,333 113,676,000
3.상여금
3.제수당
3.잡급
3.퇴직급여지급액
5,942,188 5,340,286
2.제조경비지출액
1,362,641 655,000
3.복리후생비
3.여비교통비
3.통신비
3.가스수도료
3.전력비
3.세금과공과금
3.수선비
3.보험료
3.차량유지비
3.운반비
3.교육훈련비
3.도서인쇄비
3.회의비
3.소모품비
1,362,641 655,000
3.지급수수료
3.외주가공비
3.잡비
2.판매비와관리비
116,183,612 136,554,600
3.복리후생비
14,279,632 16,220,132
3.여비교통비
1,951,763 2,751,027
3.통신비
- -
3.수도광열비
3.전력비
3.세금과공과금
4,411,800 4,886,600
3.지급임차료
3.수선비
1,307,139 1,456,524
3.보험료
3,822,460 2,420,420
3.차량유지비
3.운반비
3,868,010 2,195,040
3.교육훈련비
350,000
3.도서인쇄비
1,060,000 3,192,750
3.회의비
3.소모품비
1,923,501 5,496,283
3.지급수수료
76,998,667 88,698,756
3.광고선전비
930,000
3.잡비
6,560,640 7,957,068
2.영업외비용
42,668,092 29,122,567
3.현장실습비
42,603,881 29,098,331
3.학생장학금
3.연구비
3.지급이자
3.학교(산학협력단)전출금
3.전기오류수정손실
3.기타 영업외 비용
64,211 24,236
1.예비비
2.예비비
3.예비비
1.자산변동지출
66,868,038 36,244,634
2.고정자산취득지출
61,445,435 35,314,000
3.토지매입비
3.건물매입비
3.구축물매입비
3.기계기구매입비
59,545,435 35,314,000
3.집기비품매입비
1,900,000 -
3.차량운반구매입비
3.기타고정자산매입비
2.무형자산취득지출
3.지적재산권취득비
3.기타무형고정자산취득비
2.투자자산지출
3. 투자유가증권의 취득
7
◆ 2017 학교기업(패션디자인실용화센터)회계 자금예산서 및 자금계산서
* 자금계산서의 경우 예산액(당기), 전년최종추경(전기)로 표기함
관
항
목
세목
과 목
당기
전기
증감액
3. 장기금융상품의 취득
3. 출자금지출
3. 단기대여금 대여
3. 장기대여금 대여
3. 기타투자자산 지출
2.기타자산지출
5,422,603 930,634
3.보증금지출
3.기타자산지출
5,422,603 930,634
1.부채변동지출
506,340 33,091,354
2.차입금상환
3.단기차입금상환
3.장기차입금상환
2.기타부채
506,340 33,091,354
3.기타유동부채지출
506,340 33,091,354
3.임대보증금환급
3.기타고정부채의상환
1.기본금변동지출
2.출연기본금반환
3.법인일반회계 출연금 반환
3.교비회계 출연금 반환
3.산학협력단회계 출연금 반환
2.목적사업사용
3.고유목적사업준비금사용
1.미사용 차기이월자금
249,325,774 182,952,504
679,039,702 729,893,151
자 금 지 출 총 계
8
합계잔액시산표
2018년 2월 28일 현재
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위: 원)
차
변
계 정 과 목
대
변
잔 액
합 계
합
계
잔
액
315,530,671
1,948,128,298
유
동
자
산
1,632,597,627
300,883,371
1,576,788,949 < 당
좌
자
산 >
1,275,905,578
1,647,850
현
금
1,647,850
249,325,774
1,290,451,646
보
통
예
금
1,041,125,872
45,174,050
265,186,793
외
상
매
출
금
220,012,743
184,138
미
수
금
184,138
2,000,000
가
지
급
금
2,000,000
6,353,237
17,283,992
부
가 세 대 급 금
10,930,755
30,310
34,530
선
납
세
금
4,220
14,647,300
371,339,349 < 재
고
자
산 >
356,692,049
14,647,300
164,698,982
제
품
150,051,682
67,596,185
원
재
료
67,596,185
139,044,182
재
공
품
139,044,182
168,831,254
168,831,254
비
유
동
자
산
58,732,734
58,732,734
168,831,254
168,831,254 < 유
형
자
산 >
58,732,734
58,732,734
122,241,253
122,241,253
기
계
장
치
감 가 상 각 누계액
32,879,212
32,879,212
46,590,001
46,590,001
비
품
감 가 상 각 누계액
25,853,522
25,853,522
455,162,116
유
동
부
채
457,661,296
2,499,180
172,294,051
외
상
매
입
금
173,035,551
741,500
235,317,764
미
지
급
금
236,624,434
1,306,670
12,883,010
예
수
금
13,334,020
451,010
23,979,517
부
가 세 예 수 금
23,979,517
10,687,774
주.임.종단기차입금
10,687,774
비
유
동
부
채
148,850,453
148,850,453
고유목적사업준비금
148,850,453
148,850,453
자
본
금
203,610,900
203,610,900
출
연
기
본
금
203,610,900
203,610,900
70,668,658
이
익
잉
여
금
141,337,316
70,668,658
이 월 이 익 잉여금
70,668,658
70,668,658
70,668,658
미 처 분이익잉여금
70,668,658
471,549,047
손
익
471,549,047
471,549,047
손
익
471,549,047
239,796,165
매
출
239,796,165
239,796,165
제
품
매
출
239,796,165
150,051,682
매
출
원
가
150,051,682
150,051,682
제
품 매 출 원 가
150,051,682
139,044,182
제
조
원
가
139,044,182
9
합계잔액시산표
2018년 2월 28일 현재
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위: 원)
차
변
계 정 과 목
대
변
잔 액
합 계
합
계
잔
액
67,596,185 < 재
료
비 >
67,596,185
67,596,185
원
재
료
비
67,596,185
39,600,000 < 노
무
비 >
39,600,000
39,600,000
급
여
39,600,000
31,847,997 < 제
조
경
비 >
31,847,997
18,157,857
감
가
상
각
비
18,157,857
1,362,641
소
모
품
비
1,362,641
12,327,499
원 부 자 재 구입비
12,327,499
208,160,615
판
매
관
리
비
208,160,615
76,659,333
직
원
급
여
76,659,333
5,942,188
퇴
직
급
여
5,942,188
14,279,632
복
리
후
생
비
14,279,632
1,951,763
여
비
교
통
비
1,951,763
4,411,800
세
금 과 공 과 금
4,411,800
9,375,482
감
가
상
각
비
9,375,482
1,307,139
수
선
비
1,307,139
3,822,460
보
험
료
3,822,460
3,868,010
운
반
비
3,868,010
675,000
도
서
구
입
비
675,000
62,727
사
무
용
품
비
62,727
1,860,774
소
모
품
비
1,860,774
76,998,667
지
급
수
수
료
76,998,667
893,820
업
무
추
진
비
893,820
2,300,000
협
회
비
2,300,000
1,060,000
출
판
인
쇄
비
1,060,000
2,691,820
기
자 재 임 차 비
2,691,820
231,752,882
영
업
외
수
익
231,752,882
266,014
이
자
수
익
266,014
228,900,000
국
고
보
조
금
228,900,000
2,586,868
잡
이
익
2,586,868
42,668,092
영
업
외
비
용
42,668,092
16,240,673
실
습
재
료
비
16,240,673
26,363,208
학
생
지
원
비
26,363,208
64,211
잡
손
실
64,211
484,361,925
4,125,812,991
합
계
4,125,812,991
484,361,925
10
보통예금명세서
제 3 기 2018년 02월 28일 현재
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위: 원)
코드
거래처명
적요
금액
비고
98000
신한(수입계좌)935633
93,294,870
98001
신한(지출계좌)935619
155,594,239
98002
신한(소득세/지방소득세)988073
357,832
98003
신한(4대보험)988002
78,833
합 계
249,325,774
외상매출금명세서
제 3 기 2018년 02월 28일 현재
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위: 원)
코드
거래처명
적요
금액
비고
00126
현금영수증매출
10,000
00136
삼성생명공익재단삼성노블카운티
2,374,900
00475
(주)데미안
42,789,150
합 계
45,174,050
외상매입금명세서
제 3 기 2018년 02월 28일 현재
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위: 원)
코드
거래처명
적요
금액
비고
00183
수도미싱상사
175,000
00481
장경레더
237,600
00487
동일금속
198,000
00519
(주)제이씨엘코리아
130,900
합 계
741,500
미지급금명세서
제 3 기 2018년 02월 28일 현재
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위: 원)
코드
거래처명
적요
금액
비고
00115
미래회계법인
220,000
00133
급여
324,510
00134
기타소득
344,160
00144
주식회사
루맨
220,000
11
미지급금명세서
제 3 기 2018년 02월 28일 현재
회사명 : 수원여자대학 패션디자인실용화센터
(단위: 원)
코드
거래처명
적요
금액
비고
00271
(주)드림솔루션
66,000
00469
(주)하림FS 수원여대미림관점
132,000
합 계
1,306,670
12
퇴직금추계액명세서( 3개월)
회사명: 수원여자대학패션디자인실용화센터
2018년02월28일
NO
사번
사원명
입사년월일
근속기간
(근속월수)
최근3개월간
급여총액
연간
상여총액
기준급여
추계액
1
9
강지영
2017.02.01
01년01월
5,224,000
0
1,741,333
1,886,444
합
계
5,224,000
0
1,741,333
1,886,444
13
유형자산감가상각비명세서
2018 년 02 월 28 일 현재
회사명:
수원여자대학패션디자인실용화센터
(단위:원)
[미상각분감가상각계산]
자산명
취득일
업종코드/명
기초가액
당기증감
기말잔액
전기말상각누계액
상각대상금액
년수 상각률 월수
당기상각비
특별상각비
당기말상각누계액
미상각잔액
컴퓨터자수기
2015-11-30 57
9,381,818
9,381,818
3,608,969
5,772,849
8
0.313
12
1,806,901
5,415,870
3,965,948
단추달이미싱
2015-12-08 57
18,000,000
18,000,000
6,601,639
11,398,361
8
0.313
12
3,567,686
10,169,325
7,830,675
레이저커팅기
2016-10-28
31,680,000
31,680,000
4,131,600
27,548,400
8
0.313
12
8,622,649
12,754,249
18,925,751
공업용재봉기외부자재
2016-11-10
3,634,000
3,634,000
379,147
3,254,853
8
0.313
12
1,018,768
1,397,915
2,236,085
상하송재봉기
2017
-12-28
1,363,636
1,363,636
1,363,636
8
0.313
3
106,704
106,704
1,256,932
YUKA CAD 10
2018-01-02
29,090,900
29,090,900
29,090,900
8
0.313
2
1,517,575
1,517,575
27,573,325
CLO3D 10
2018-01-02
19,090,900
19,090,900
19,090,900
8
0.313
2
995,908
995,908
18,094,992
PLOTTER
2018-01-02
8,181,818
8,181,818
8,181,818
8
0.313
2
426,818
426,818
7,755,000
DIGITIZER
2018-01-02
1,818,181
1,818,181
1,818,181
8
0.313
2
94,848
94,848
1,723
,333
[소계] 기계장치
122,241,253
122,241,253
14,721,355
107,519,898
18,157,857
32,879,212
89,362,041
TGX-A4 디지털전사A4전사프린터 2015-11-16 57
4,890,909
4,890,909
1,881,419
3,009,490
8
0.313
12
941,970
2,823,389
2,067
,520
인테리어공사
2015-12-02
14,636,364
14,636,364
5,367,999
9,268,365
8
0.313
12
2,900,998
8,268,997
6,367
,367
카메라(렌즈포함)
2015-12-31
2,290,000
2,290,000
839,874
1,450,126
8
0.313
12
453,889
1,293,763
996,237
미니P
C(모니터포함)
2015-12-31
12,600,000
12,600,000
4,621,147
7,978,853
8
0.313
12
2,497,380
7,118,527
5,481
,473
퍼시스가구외
2015-12-02
10,272,728
10,272,728
3,767,601
6,505,127
8
0.313
12
2,036,104
5,803,705
4,469,023
NT900X5N-K79W_
2017-04-28
1,900,000
1,900,000
1,900,000
8
0.313
11
545,141
545,141
1,354,859
[소계] 비품
46,590,001
46,590,001
16,478,040
30,111,961
9,375,482
25,853,522
20,736,479
합계
168,831,254
168,831,254
31,199,395
137,631,859
27,533,339
58,732,734
110,098,520
14
15
16
17
18
